お金のことで悩みながらも、上手にお金と付き合いたい……そんな人の前に現れるのがシュナ室長。物知りで白衣がトレードマークのシュナウザー犬・シュナ室長による『まるわかり研究室』にようこそ！ 今回は「運用益が非課税の資産形成」について。将来のために資産運用を始めたいと思っても「金融商品はいろいろあって、何をはじめたらいいかわからない」「運用した分について税金はかかるの？」と、なかなか第一歩が踏み出せない方は、クイズを交えながらシュナ室長と一緒に学んでみましょう！
おっほん。『まるわかり研究室』のシュナ室長じゃ。食料品やエネルギー価格はじわじわと値上がりしているが、わしの給料はそのまま……トホホじゃ。本気で老後資金を準備せねばならんが、みんなはどうやって資産形成をしておるかな？ えっ、何もしていない？NISAやiDeCo、個人年金保険のメリットや違いがわからないじゃと？ それはいかん。クイズで楽しく考えてみようだワン！
シュナ室長解けるかな!? 問題にチャレンジ！
レベル★★☆☆☆
【シュナ室長からのヒント】
それぞれ違いはあるが、選択肢のうち2つは国が投資を促すために設けた制度だから、税制優遇を受けながら資産形成ができるのが魅力だワン。そう考えると答えは……、おっと答えを言ってしまうところだった！ ワンワン、いや、ノンノンだ。
シュナ室長
答え
正解はAの「NISAとiDeCo」。
一般的に運用益が非課税なのはNISAとiDeCoです。個人年金保険には運用益の非課税制度はありません。
通常、資産運用で利益が出ると、運用益の約20％の税金がかかるのは知っておるかな？ たとえば1万円の利益が出たら、約2千円も税金で納める必要があるのじゃ。しかし、NISAやiDeCoは政府の税制優遇で資産形成を後押しする制度。運用益が非課税となるから、1万円がそのまま手元に残るのじゃよ。他にも違いがあるから見てみよう！
シュナ室長NISA、iDeCo、個人年金保険の主な違い
| NISA | iDeCo | 個人年金保険 | |
|---|---|---|---|
| 税制優遇 | ・運用益が非課税 | ・運用益が非課税 ・掛金全額が所得控除の対象 ・受取時は公的年金控除や退職所得控除の対象 |
・掛金の一定の金額が所得控除の対象（保険期間が5年未満など控除対象にならないものもあり） |
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|
・年間投資枠は360万円（つみたて投資枠：120万円、成長投資枠240万円） ・非課税保有限度額は1,800万円（うち成長投資枠は1,200万円まで） |
・職業により異なる （年額24万円〜81.6万円） |
― |
| 引き出し | ・いつでも可能 | ・原則60歳まで不可 | ・いつでも可能 |
| 注意点 | ・元本割れのリスクがある | ・元本割れのリスクがある | ・中途解約をすると解約返戻金が元本を下回る可能性がある ・受取時、中途解約時には税金がかかる場合もある |
複雑に感じられる資産運用の制度や商品も、「運用益が非課税なのはNISAとiDeCo」というように、ポイントを抑えることで理解しやすくなります。
各サービスにはそれぞれメリット・デメリットがあるため、ご自身の目的や判断基準に合わせて選びましょう。1つのサービスに絞らずに、併用することも可能ですよ！
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それでは次回の【まるわかり研究室】の開講をお楽しみにー！
監修：株式会社FPフローリスト 小俣彩氏
